Życie pisze różne scenariusze, czasami najbliższa nam osoba wcale nie jest z nami spokrewniona, a co za tym idzie dla urzędów czy w obliczu prawa jesteście po prostu obcymi osobami.

Sytuacja, o której mowa dotyczy najczęściej osób samotnych, które przyjmują pomoc od osób spoza kręgu rodzinnego, choć jest to również problem osób żyjących w niesformalizowanych związkach. Czy w sytuacji dziedziczenia po formalnie obcej osobie konieczna będzie zapłata wysokiego podatku? Niekoniecznie, a tym wpisem chcemy przybliżyć na czym może polegać planowanie spadku, które jest jedną z proponowanych naszym klientom usług.

Najlepiej wyjaśnić korzyści płynące z planowania spadku na przykładzie.

Załóżmy, że Pani Krystyna, starsza i samotna kobieta dysponuje mieszkaniem w Krakowie, mieszkanie ma 55 metrów kwadratowych i jest warte 750.000,00 zł. W ramach wdzięczności chciałaby, aby mieszkanie odziedziczył po niej Kacper, chłopak z sąsiedztwa, którego zna od lat i na którego zawsze mogła liczyć. Pani Krystyna i Kacper nie są ze sobą spokrewnieni. W przypadku, gdyby Kacper otrzymał w spadku mieszkanie Pani Krystyny, a żadne z nich nie zaplanowało żadnych działań, to Kacpra czeka dylemat: czy zapłacić wysoki podatek, czy może odrzucić spadek i darować sobie całą tą biurokrację. Sprawdźmy na liczbach, o jakiej kwocie mowa.

PODATEK OD SPADKU:

Wartość czysta spadku wynosi 750.000,00 zł, dziedziczenie odbywa się między obcymi osobami, a zatem w III grupie podatkowej.

Liczymy:

1. Kacper może uwzględnić kwotę wolną od podatku, czyli 5.733,00 zł

– a zatem od wartości czystej spadku (750.000,00 zł) odejmujemy kwotę wolną od podatku dla grupy III (5.733,00 zł), to daje nam 744.267,00 zł,

2. następnie wynik ten podstawiamy do tabeli znajdującej się w art. 15 ust. 1 ustawy o podatku od spadków i darowizn (tabela nie jest specjalnie intuicyjna, wklejam na końcu wpisu), co daje nam wynik 147.433,60 zł. Wynik ten trzeba zaokrąglić do pełnych złotych i mamy 147.434,00 zł.

To liczba pozwoli unaocznić, ile Kacper zaoszczędziłby, gdyby z Panią Krystyną zaplanowali ten proces z wyprzedzeniem. W ramach naszej pomocy, jednym z dostępnych rozwiązań byłoby skorzystanie z ulgi mieszkaniowej w podatku od spadków i darowizn.

ULGA PODATKOWA:

Ulga mieszkaniowa została ujęta w art. 16 ustawy o podatku od spadków i darowizn, a Kacper mógłby z tej ulgi skorzystać, jeśli:

– zawarłby z Panią Krystyną umowę o opiekę, a podpisy pod tym dokumentem poświadczyłby notariusz (koszt ok. 70,00 zł),

– dwa lata opiekowałby się Panią Krystyną,

– nie posiadał żadnego innego mieszkania,

– w odziedziczonym mieszkaniu mieszkałby 5 lat, liczone od dnia zgłoszenia spadku do urzędu skarbowego,

-powierzchnia mieszkania nie przekracza 110 m² .

To jest przykład planowania spadku. Jeśli temat Cię zainteresował poszukaj informacji o uldze mieszkaniowej w podatku od spadków i darowizn, skonsultuj swoją sprawę i skorzystaj z możliwości korzystnego przyjęcia spadku.

To jest przykład planowania spadku. Jeśli temat Cię zainteresował poszukaj informacji o uldze mieszkaniowej w podatku od spadków i darowizn, skonsultuj swoją sprawę i skorzystaj z możliwości korzystnego przyjęcia spadku.

Jak możemy pomóc uzyskać ulgę?

Przykład z Kacprem i Panią Krystyną był raczej najprostszym przykładem stosowania ulgi mieszkaniowej w podatku od spadków i darowizn. Korzystając z naszej pomocy:

-sprawdzimy czy nieruchomość nadaje się do zastosowania ulgi i co można ewentualnie zmienić, aby nieruchomość kwalifikowała się do ulgi,

-przygotujemy umowę o opiekę,

-przygotujemy dla Ciebie opinię prawną lub wystąpimy o interpretację podatkową, jeśli stan prawny lub faktyczny nie będzie jednoznaczny,

-wyjaśnimy Ci cały proces i przeprowadzimy przez niego,

Ty zlecasz nam pomoc, my robimy resztę. Stawką jest bezpieczeństwo majątku.